कारगर नकद प्रवाह प्रबंधन छोटे व्यवसाय की सफलता के लिए अत्यंत महत्वपूर्ण है। खराब नकद प्रवाह प्रबंधन सामान्यत: व्यापार बंद होने के परिणाम में सामने आता है, क्योंकि Business Insider के अनुसार 82% छोटे व्यवसाय नकद प्रवाह संबंधी मुद्दों के कारण असफल हो जाते हैं।
छोटे व्यवसाय के मालिक वित्तीय स्थिरता में सुधारकरने और स्थिर विकास सुनिश्चित करने वाले तत्वशील रणनीतियों के माध्यम से इन चुनौतियों का सामना कर सकते हैं।
क्या है कैश फ्लो
कैश फ्लो व्यावसायिक समयावधि में नकद और नकदी साज़ी का व्यापक आंतर है। इसमें राजस्व, निवेश और ऋण जैसे नकद प्रवाह शामिल हैं, साथ ही व्यय, खरीदारी और ऋण भुगतान जैसे नकद स्राव।
कैश फ्लो का ट्रैकिंग वित्तीय स्वास्थ्य और लिक्विडिटी का स्पष्ट दृश्य प्रदान करता है, जिससे व्यावसायिक संसाधनों को प्रभावी ढंग से प्रबंधित किया जा सकता है।
क्यों है कैश फ्लो इतना महत्वपूर्ण?
कैश फ्लो प्रबंधन व्यावसायिक प्रक्रियाओं को जारी रखने के लिए महत्वपूर्ण है। यह सुनिश्चित करता है कि आवश्यक खर्च कवर होते हैं, वित्तीय स्थिरता को मजबूत करता है और बाह्य निधियों पर निर्भरता को कम करके उपलब्ध कार्यशील पूँजी के माध्यम से वृद्धि को समर्थन करता है।
उचित कैश फ्लो प्रबंधन मेंदबारे को सक्षमतापूर्वक संभालने में मदद करता है, आपातकालीन स्थितियों के लिए रिजर्व बनाने में मदद करता है और व्यवसाय को बाधाओं से बचाने में मदद करता है।
कैश फ़्लो, फ्री कैश फ़्लो, और अनलेवरेड फ्री कैश फ़्लो
इन कैश फ़्लो मैट्रिक्स को समझना वित्तीय स्वास्थ्य और वृद्धि को प्रभावी ढंग से प्रबंधित करने के लिए आवश्यक है।
- कैश फ़्लो: किसी कंपनी के दैनिक परिचालन द्वारा उत्पन्न कैश को संदर्भित करता है। यह दिखाता है कि व्यवसाय अपने परिचालन गतिविधियों और लघुकालिक नकदता का प्रबंधन कितनी कुशलता से करता है।
- फ्री कैश फ़्लो (FCF): ऑपरेटिंग कैश फ़्लो से पूंजी निवेशों को घटाने के बाद बचा हुआ कैश दिखाता है। यह दिखाता है कि कितना कैश पुनर्निवेशन, ऋण चुकाने या निवेशकों को वितरित करने के लिए उपलब्ध है।
- अनलेवरेड फ्री कैश फ़्लो: ऋण या वित्त प्रणाली के लिए जाँच करने से पहले किसी व्यावसायिक जनरेट कैश को दर्शाता है। यह कंपनी की कैपिटल संरचना के बावजूद कैश उत्पन्न करने की क्षमता को हाइलाइट करता है, जो संभाव्यता और प्रदर्शन की मूल्यांकन में उपयोगी है।
नकद निकास के 3 मुख्य घटक
नकद निकास को तीन मुख्य खंडों में वर्गीकृत किया गया है, प्रत्येक भाग व्यापार के भीतर धन का चलन किस प्रकार से होता है, इसके एक विभिन्न पहलू का प्रतिनिधित्व करता है।
1. कार्यान्वयन क्रियाएँ
इस खंड में रोजमर्रा के व्यापारिक कार्यों से संबंधित नकदी लेन-देन को ट्रैक किया जाता है। नकदी प्रवाह आम तौर पर बिक्री से राजस्व, ब्याज और रिफंड से होता है। निकास में आम बातचीत के लेन-देन, कर्मचारियों की वेतन, किराया, यूटिलिटीज और अन्य दिनचर्या खर्च शामिल होते हैं।
2. निवेश गतिविधियां
इस खंड पर ध्यान केंद्रित है नकदलाभ संबंधित सौदे करना या बेचना स्थाई संपत्ति और निवेश से।
नकद आवंटन के स्रोत संपत्ति या उपकरण जैसे धोखे और निवेश से प्राप्त हो सकते हैं। नकद वन्दन स्थिर संपत्ति प्राप्ति या निवेश करते समय होते हैं।
3. वित्त प्रावृत्तिकी
यह खंड व्यापार के वित्तता के साथ जुड़े नकद प्रवाह को संभालता है।
आय का स्रोत ऋण जारी करके, स्टॉक बेचकर, या मालिक योगदान प्राप्त करके उत्पन्न होता है। निकास ऋण का प्रतिपादन, स्टॉक खरीद, और सेयरहोल्डर डिविडेंड भुगतान शामिल होते हैं।
कैश फ्लो को बेहतर बनाने के लिए रणनीतियाँ
कैश फ्लो को प्रबंधित करने से आपका व्यवसाय वित्तीय दृढ़ता बनाए रखने और विकास के लिए तैयार रहने में सहायक होता है। इन कृतिकर कदमों का उपयोग करके नकदि के प्रवाह को अनुकूलित करें और नियंत्रित करें:
नकद नदियों को बढ़ाना
निरंतर और स्वस्थ व्यवसाय कार्य को बनाए रखने के लिए नकद नदियों को मजबूत करना अत्यावश्यक है।
- तुरंत चालान: सेवाएं पूरी करने के बाद या माल वितरित करने के बाद चालान तुरंत भेजें। तेज चालान भुगतान समयरेखा को तेजी से बढ़ाता है, जो नकद नदियों को विघटित करने वाली देरी को कम करती है।
- कई भुगतान विकल्प प्रदान करें: क्रेडिट कार्ड, बैंक ट्रांसफर और मोबाइल भुगतान सिस्टम जैसे विभिन्न भुगतान विधियों की पेशकश करें। पहुंचने में आसान भुगतान विकल्प तेजी से ठीक होने को प्रोत्साहित करते हैं।
- जल्दी भुगतान को प्रोत्साहित करें: छूट या बोनस प्रदान करके ग्राहकों को जल्दी भुगतान करने के लिए प्रोत्साहित करें। जल्दी भुगतान नकद नदियों का संचितता और संकल्पनों की समग्र स्थिरता को बेहतर बनाते हैं।
- स्पष्ट भुगतान नीति का कार्यान्ववाहन करें: सभी समझौतों में भुगतान अवधि, निर्धारित तिथियों और देर से भुगतान की जुर्माना को परिभाषित और संचारित करें। संघटित प्रवर्तन समय पर भुगतान सुनिश्चित करता है।
- नियमित फॉलो-अप: ग्राहकों को समय से भुगतान की सूचना देने के लिए अनुस्मारक का प्रयोग करें। स्वचालित टूल समय पर भुगतान बनाए रखने में मदद करते हैं और मैन्युअल प्रयास को कम करते हैं।
नकदी की निकासी को नियंत्रित करना
नकदी की निकासी का समायोजन करना वित्तीय स्थिरता बनाए रखने और दीर्घकालिक सफलता सुनिश्चित करने में महत्वपूर्ण है।
- बजट तैयार करना: खर्चों को ट्रैक और नियंत्रित करने के लिए एक विस्तृत बजट तैयार करें। इसे नियमित रूप से समीक्षा करें और इसे बदलें ताकि आपके व्यापार में हुए परिवर्तनों के संरेखण के साथ यह हमेशा मदद करे कि अनावश्यक खर्च से बचा जा सके और संसाधनों का दक्षता से विनियमित किया जा सके।
- आपूर्तिकर्ताओं के साथ समझौता करें: आपूर्तिकर्ताओं से बेहतर शर्तें मांगें, जैसे लंबे भुगतान अवधि या थोक छूट। मजबूत संबंध बनाने से अधिक अनुकूल समझौतों का परिणाम हो सकता है, जो नकदी की दबाव को कम करने में मदद करते हैं।
- ओवरहेड लागत को नियंत्रित करें: किराए, उपयोगिताओं और कार्यालय सामग्री जैसी लगातार लागतों का विश्लेषण करें। लागत को बचाने के अवसर खोजें, जैसे कि संविदाओं की पुनर्विचार करना या अनावश्यक उपयोग को कम करना, ताकि नकदी की निकासी को अधिक प्रभावी ढंग से प्रबंधित किया जा सके।
- सूची प्रबंधन: अतिरिक्त नकदी को अबिक्त वस्तुओं में बांधे रहने से बचने के लिए सूची स्तरों को ऑप्टिमाइज़ करें। मांग की भविष्यवाणियों के लिए सूची ट्रैकिंग सिस्टम का उपयोग करें और पर्याप्त स्टॉक स्तरों को बनाए रखने के लिए कम से कम कचरा और मौको की हानि हो।
- बड़ी खरीदारी को अवरोधित करें: नकदी की निकासी तंग है तो गैर-आवश्यक खरीदारी को स्थगित करें। आवश्यक निवेशों के लिए, लीजिंग या वित्त पर विचार करें ताकि वित्तीय दबाव को समय विस्तारित कर सकें और तत्काल वित्तीय दबाव को कम करें।
कैश रिजर्व बनाए रखना
कैश रिजर्व का स्थापना और प्रबंधन अस्थिरता के दौरान वित्तीय सुरक्षा प्रदान करता है।
- कैश रिजर्व बनाएं: लाभ का एक हिस्सा कैश रिजर्व बनाने के लिए आवंटित करें। यह रिजर्व कम राजस्व या अनपेक्षित व्यय के दौरान एक बफर के रूप में काम करता है, जिससे ऑपरेशंस स्थिर रहता है।
- मॉनिटर और पुनर्संपादन करें: अपने कैश रिजर्व की स्थिति के निरिक्षण करें और आवश्यकता होने पर इसे जल्दी से भरें। उद्यमिता खर्चों के तीन से छह महीनों तक का लेन-देन करने वाले धन को बनाए रखने का लक्ष्य रखें।
कैश फ़्लो प्रबंधन
कैश फ़्लो को प्रभावी ढंग से प्रबंधित करना एक स्वस्थ व्यवसाय बनाए रखने के लिए महत्वपूर्ण है। खराब कैश फ़्लो प्रबंधन त्वरित रूप से वित्तीय दबाव उत्पन्न कर सकता है, लेकिन ये रणनीतियाँ कैश को नियमित रूप से बहाल रखने में मदद कर सकती हैं:
- नियमित कैश फ़्लो पूर्वानुमान: कैश आधार या कमी के अवधि की पहचान के लिए प्रतिमासिक अद्यतन करें। भविष्य की कैश आवश्यकताओं का स्पष्ट दृश्य सुनिश्चित करने के लिए 12-24 महीने तक की प्रस्तुतियों को बढ़ावा दें।
- मजबूत क्रेडिट नियंत्रण: प्रोत्साहित करने या क्रेडिट शर्तों को कसने के द्वारा तेज़ भुगतानों को प्रोत्साहित करें। क्रेडिट की अधिक संयमी जांचें करें और देरी से भुगतान या डिफ़ॉल्ट के जोखिम को कम करने के लिए जमा की आवश्यकता है।
- अपेक्षाकृत भुगतान प्रबंधन: किस्तियों के साथ सप्लायर्स का पूरा फायदा उठाएं बिना दंडों का सामना करना। कार्यान्वयनिक जरूरतों के लिए कैश उपलब्ध रखने के लिए उत्कृष्ट किस्तें लेने के लिए बढ़ावा करें।
- प्रभावी इन्वेंटरी प्रबंधन: अतिरिक्त इनवेंटरी से बचें, जो कैश को जकड़ती है। धन प्रभावित की लागत को कम करने के लिए जस्ट-इन-टाइम (JIT) इन्वेंटरी सिस्टम का उपयोग करें। अतिरिक्त स्टॉक को धीरे-धीरे प्रवर्तित करने के लिए प्रचार या छूट हेतु त्वरित करें।
- ऑपरेटिंग लागतों का नियंत्रण: अपारंपरिक नकद निकासियों से बचने के लिए ऑपरेटिंग व्ययों को मॉनिटर और नियंत्रित करें। वार्षिक वृद्धि की स्थानीय निगमित स्थानीय निगमित का विचार करें और प्रति व्यय को मूल्य के लिए जांचें।
- रणनीतिक पूंजी व्यय: स्पष्ट रिटर्न देने वाले निवेशों को प्राथमिकता दें और कैश फ़्लो लक्ष्यों के साथ संगत हों। बड़ी खरीदारी के लिए वैकल्पिक वित्तीय विकल्पों का विचार करें ताकि संकीर्ण कैश संरक्षित करें बिना।
- वित्तीय विकल्पों का विवेकपूर्ण उपयोग: अधिक नकद की आवश्यकता होने पर, क्रेडिट की लाइन या इनवॉइस फैक्टरिंग जैसे विकल्पों का विचार करें। ये समाधान अत्यधिक ऋण बोझों से बचने के लिए जिम्मेदारीपूर्वक उपयोग करें।
- कैश भंडारण निर्माण: अनपेक्षित बदलाव या कैश फ़्लो बाधाओं को संभालने के लिए धन को संभालने के लिए तिरिये फंड निर्धारित करें। एक भंडारण स्थिति स्थिरता सुनिश्चित करती है और चुनौतीपूर्ण समय में आपातकालीन वित्त पर निर्भरता को कम करती है।
छोटे व्यवसायों के लिए सामान्य नकद प्रवाह की चुनौतियाँ
छोटे व्यवसाय अक्सर ऐसी नकद प्रवाह की बाधाएं आती हैं जो वित्तीय स्थिति और विकास को खतरे में डालती हैं। इन चुनौतियों की पहचान करना और उन्हें पत्ता करने के लिए व्यवहार्य समाधान विकसित करना महत्वपूर्ण है। नीचे सामान्य नकद प्रवाह समस्याएं और उनका प्रभाव हैं:
विलंबित भुगतान
ग्राहकों से होने वाले देर से भुगतान नकद निर्वाहक चक्र को विघटित करते हैं और वित्त पोषण के अंतराल को बनाते हैं। यह विशेष रूप से ऐसे व्यापारों के लिए चुनौतीपूर्ण है जो कम मार्जिन पर या सीमित क्रेडिट उपयोग के साथ काम कर रहे हैं।
प्रभाव: नकदी की कमी का कारण आपको आपूर्तिकर्ताओं, कर्मचारियों और अन्य व्यय का भुगतान करने में कठिनाई हो सकती है जो आपके आपूर्ति संबंधों को हानि पहुंचा सकती है, श्रेय मानकों को नुकसान पहुंचा सकती है और दिवालियापन का संकट कर सकती है।
सीजनल नकदी निर्वाह विविधताएँ
मांग में सीजनी परिवर्तन अस्थिर नकदी निर्वाह का कारण बन सकते हैं। उदाहरण के लिए, खुदरा व्यापारों में अवकाशों के दौरान उछाल आ सकता है लेकिन इसके बाद धीमे दौरे आ सकते हैं।
प्रभाव: परिरक्षित्त दुर्व्यय की गतिशीलता के कारण धीमे महीनों के दौरान स्थिर व्यय को कवर करने में कठिनाई हो सकती है, जिससे नकदी निर्वाह अस्थिर हो सकता है।
अनपेक्षित खर्च
ऐसे अचानक खर्च जैसे कि उपकरण मरम्मत या नियामक शुल्क, नकद ठाण्डे खजाने को बल पहुंचाते हैं। ये अनप्लान्ड खर्च नकद धारणा को व्याय और वित्तीय स्थिरता में अवरोध करते हैं।
प्रभाव: सीमित नकद भंडार अवसरों में निवेश करने या परिवर्तनों का समाधान करने की क्षमता को कम करते हैं, जिससे नकद की कमी का जोखिम बढ़ता है।
इन्वेंटरी अप्रबंधन
अतिरिक्त इन्वेंटरी निर्माण अनुकूल उत्पादों में नकदी को बांधती है, जबकि पर्याप्त इन्वेंटरी कम बिक्री और असंतुष्ट ग्राहकों का परिणाम हो सकती है।
प्रभाव: अतिरिक्त इन्वेंटरी निर्माण आय को उत्पन्न न करते हुए नकदी आरक्षण को कम करते हैं, जबकि पर्याप्त इन्वेंटरी निर्माण नुकसान के लिए गई आय और कमजोर कस्टमर विश्वास का परिणाम होती है, भविष्य की निवेशियों को कम कर देती है।
उच्च स्थिर लागतें
किराए और वेतन जैसी महत्वपूर्ण निश्चित व्यय, खासकर कम राजस्व वाले अवधियों में नकदी का बड़ा हिस्सा खा जाते हैं।
प्रभाव: सूखे समय में निरंतर नकदी निकलने से वित्तीय संसाधनों पर दबाव डालता है और नकदी निकासी की चुनौतियों को बढ़ाता है।
तेज़ व्यापारिक विकास
तेजी से विस्तार के लिए इन्वेंट्री, उपकरण और स्टाफिंग में पहले निवेश की आवश्यकता होती है, जो कई बार राजस्व वृद्धि से अधिक होती है।
प्रभाव: विकास चरणों में नकद जलवायु की कमी कारोबार चलाने और वित्तीय दायित्वों को पूरा करने में कठिनाई पैदा करती है।
खराब वित्तीय योजना
कमजोर वित्तीय प्रबंधन, जैसे अपर्याप्त बजट योजना या भविष्यवाणी, नकद निकास संघर्षों को और खराब बनाता है।
प्रभाव: खराब योजना रिएक्टिव निर्णयों की ओर ले जाती है, जिससे नकद निकास समस्याएं पहले ही अन्तिक्रिया करने और सुलझाने में कठिनाई आती है।
निष्कर्ष
प्रभावी नकद प्रवाह प्रबंधन छोटे व्यवसाय के मालिकों को अपनी कंपनियों को वित्तीय स्थिरता और दीर्घकालिक सफलता की दिशा में प्रेरित करने में मदद करता है।
नियमित ट्रैकिंग और परिस्थितियों में परिवर्तन के अनुसार रणनीतियों को समायोजित करना पॉजिटिव नकद प्रवाह बनाए रखने और वृद्धि सुनिश्चित करने के लिए महत्वपूर्ण है।
