การบริหารจัดการสายการเงินอย่างมีประสิทธิภาพเป็นสิ่งสำคัญสำหรับความสำเร็จของธุรกิจขนาดเล็ก การบริหารจัดการสายการเงินที่ไม่ดีบ่งบอกถึงความล้มละลายของธุรกิจ โดยมี 82% ของธุรกิจขนาดเล็กล้มละลายเนื่องจากปัญหาสายการเงิน ตามรายงานจาก Business Insider
เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กสามารถเอาตัวรอดจากอุปสรรคนี้ได้ผ่านกลยุทธ์ที่แก้ไขปัญหาทางการเงินอย่างปฏิบัติเพื่อเสถียรภาพทางการเงินและการเติบโตที่มั่นคง
คือ กระแสเงินสดคืออะไร
กระแสเงินสดคือ การเคลื่อนไหวของเงินสด และเทียบเท่าเงินสดเข้าและออกจากธุรกิจตลอดระยะเวลาที่กำหนด รวมถึงรายได้การเงินใน เช่น รายได้ การลงทุน และการกู้ยืม และรายจ่ายเช่น ค่าใช้จ่าย การซื้อ และการชำระหนี้
การติดตามกระแสเงินสดจะช่วยให้เห็นภาพเฉลี่ยของสุขภาพการเงินและความสามารถในการจัดการทรัพยากรในธุรกิจอย่างมีประสิทธิภาพ
ทำไมกระแสเงินสดถึงสำคัญมากนั้น?
การบริหารจัดการกระแสเงินสดมีสำคัญในการรักษาการดำเนินธุรกิจ มันช่วยให้ค่าใช้จ่ายที่สำคัญๆ โดยปกติถูกครอบคลุม ช่วยในเสถียรภาพทางการเงินโดยการลดความขึ้นอย่างยิ่งต่อเงินทุนภายนอก และสนับสนุนการเติบโตผ่านต้นทุนทำงานที่มี
การบริหารจัดการกระแสเงินสดอย่างถูกต้องช่วยในการจัดการหนี้อย่างมีประสิทธิภาพ สร้างสงวนเพื่อกรณีฉุกเฉิน และป้องกันธุรกิจจากการตกรออก
สามารถสร้างกระแสเงินสด, กระแสเงินสดฟรี และกระแสเงินสดฟรีที่ไม่ใช้เลเวอเรจ
การเข้าใจค่าดัชนีกระแสเงินสดเหล่านี้เป็นสิ่งสำคัญสำหรับการบริหารจัดการสุขภาพการเงินและการเติบโตอย่างมีประสิทธิภาพ
- กระแสเงินสด: หมายถึงเงินสดที่บริษัทสร้างขึ้นจากกิจกรรมประจำวัน เพื่อแสดงถึงประสิทธิภาพในการบริหารกิจกรรมประจำและสภาพคล่องการเงินระยะสั้นของธุรกิจ
- กระแสเงินสดฟรี (FCF): แทนเงินสดที่เหลือหลังจากหักค่าใช้จ่ายในการลงทุนจากการเงินสดประกอบการ ช่วยแสดงว่ามียอดเงินสดเท่าไรที่สามารถใช้ในการลงทุนเพิ่มเติม ชำระหนี้หรือแจกจ่ายให้แก่นักลงทุน
- ละกระแสเงินสดฟรีที่ไม่ใช้เลเวอเรจ: แสดงถึงเงินสดที่ธุรกิจสร้างขึ้นก่อนรวมยอดสินเชื่อหรือการตัดสินใจในการจัดการเรื่องการเงิน ช่วยเน้นที่ความสามารถในการสร้างเงินสด โดยไม่สนใจโครงสร้างทุน สร้างประโยชน์ในการประเมินภาวะทางธุรกิจและประสิทธิภาพ
3 ส่วนประกอบหลักของกระแสเงินสด
กระแสเงินสดถูกจำแนกเป็นสามส่วนหลัก แต่ละส่วนแทนด้านต่าง ๆ ของวิธีการเคลื่อนไหวของเงินภายในธุรกิจ
1. กิจกรรมทางด้านปฏิบัติการ
ส่วนนี้ ติดตามการเคลื่อนไหวเงินสด ที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินงานธุรกิจประจำวัน รายได้ที่เข้ามักมาจากการขาย ดอกเบี้ย และการคืนเงิน ส่วนรายจ่ายครอบคลุมการชำระเงินให้กับซัพพลายเออร์ เงินเดือนพนักงาน ค่าเช่า สาธารณูปโภค และค่าใช้จ่ายประจำอื่น ๆ
2. กิจกรรมลงทุน
ส่วนนี้เน้นการธุรกรรมเงินสดที่เกี่ยวข้องกับการเก็บรักษาหรือขายทรัพย์สินทางยาวและการลงทุน
เงินเข้าอาจมาจากการขายทรัพย์สินเช่นที่ดินหรืออุปกรณ์และรายได้จากการลงทุน การเข้าถึงเกิดขึ้นเมื่อได้รับทรัพย์สินถาวรหรือทำการลงทุน
3. กิจกรรมทางการเงิน
ส่วนนี้เกี่ยวกับการไหลเวียนเงินที่เชื่อมโยงกับ วิธีการจัดหาเงินทุนสำหรับธุรกิจ
เงินเข้ามาจากการออกหนี้สิน, การขายหุ้น, หรือการรับการสนับสนุนจากเจ้าของธุรกิจ ส่วนเงินออกไปเกี่ยวกับการชำระหนี้, การที่มีการซื้อคืนหุ้น, และการจ่ายเงินเป็นเงินปันผลให้ผู้ถือหุ้น
วิธีการปรับปรุงกระแสเงินสดของคุณ
การบริหารกระแสเงินสดอย่างมีประสิทธิภาพช่วยให้ธุรกิจของคุณมีความมั่นคงทางการเงินและพร้อมสำหรับการเติบโต ใช้ขั้นตอนการกระทำเหล่านี้เพื่อปรับปรุงกระแสเงินสดให้มีการรับเงินเข้ามาและควบคุมการจ่ายเงินออกได้อย่างมีประสิทธิภาพ:
ปรับปรุงกระแสเงินสด
การเสริมกระแสเงินเข้าเป็นสิ่งสำคัญในการบำรุงรักษาการดำเนินธุรกิจที่มั่นคงและสุขภาพดี
- การเร่งออกใบแจ้งหนี้ทันที: ส่งใบแจ้งหนี้ทันทีหลังจากบริการเสร็จหรือส่งสินค้าเสร็จสิ้น เร่งกระชับระยะเวลาการชำระเงิน ลดความล่าช้าที่จะทำให้กระแสเงินสดกลุ่มล้มละลาย
- ให้ตัวเลือกการชำระเงินหลากหลาย: จะมีวิธีการชำระเงินหลากหลายรวมถึงบัตรเครดิต โอนเงินผ่านธนาคาร และระบบชำระเงินผ่านมือถือ ตัวเลือกการชำระเงินที่สะดวกสะพร้อมส่งเสริมความรวดเร็วในการชำระเงิน
- สร้างแรงจูงให้ชำระเงินก่อนกำหนด: ยักยอให้ลูกค้าชำระเงินก่อนกำหนดด้วยการให้ส่วนลดหรือโบนัส การชำระเงินก่อนกำหนดจะปรับปรุงความสม่ำเสมอของกระแสเงินสดและความมั่นคงทางการเงินโดยรวม
- ใช้นโยบายการชำระเงินชัดเจน: กำหนดและสื่อสารเงื่อนไขการชำระเงิน วันครบกำหนด และโทษสำหรับการชำระเงินเกินกำหนดในข้อตกลงทุกชิ้น การบังคับที่ต่อเนื่องนี้จะรักษาระเบียบเวลาในการชำระเงินทันเวลา
- ติดตามอย่างสม่ำเสมอ: ใช้การแจ้งเตือนเพื่อแจ้งลูกค้าเกี่ยวกับการชำระเงินครบกำหนดหรือเกินกำหนด เครื่องมือที่อัตโนมัติช่วยในการรักษาการชำระเงินทันเวลาลดความตระการตาในการกระทำแบบด้วยมือ
การควบคุมการไหลเข้าร่วมทุน
การจัดการการไหลเข้าร่วมทุนอย่างมีประสิทธิภาพเป็นสิ่งสำคัญในการรักษาความมั่นคงทางการเงินและให้ความสำเร็จระยะยาว
- การจัดงบประมาณ: พัฒนางบประมาณอย่างละเอียดเพื่อติดตามและควบคุมค่าใช้จ่าย ตรวจสอบและปรับปรุงโดยสม่ำเสมอเพื่อทำให้สอดคล้องกับการเปลี่ยนแปลงในธุรกิจของคุณ ช่วยป้องกันการใช้จ่ายที่ไม่จำเป็นและจัดสรรทรัพยากรอย่างมีประสิทธิภาพ
- การเจรจากับซัพพลายเออร์: ขอเงื่อนไขที่ดีกว่าจากซัพพลายเออร์ เช่น ระยะเวลาชำระเงินยาวหรือส่วนลดจำนวนมาก การสร้างความสัมพันธ์ที่แข็งแกร่งสามารถส่งผลลงในข้อตกลงที่มีประโยชน์มากขึ้นซึ่งจะช่วยลดความกดดันในการไหลเงิน
- ควบคุมต้นทุนในการดำเนินธุรกิจ: วิเคราะห์ค่าใช้จ่ายต่อเนื่อง เช่น เช่าอาคาร สาธารณูปโภค และอุปกรณ์สำนักงาน ค้นหาโอกาสในการประหยัดค่าใช้จ่าย เช่น การต่อสัญญาใหม่หรือลดการใช้งานที่ไม่จำเป็นเพื่อจัดการการไหลเข้าร่วมทุนได้อย่างมีประสิทธิภาพ
- การบริหารจัดการสินค้าคงคลัง: รักษาระดับสินค้าคงคลังให้เหมาะสมเพื่อหลีกเลี่ยงการมัดจำเงินที่ไม่จำเป็นอยู่ในสินค้าที่ยังไม่ได้ขาย ใช้ระบบติดตามสินค้าคงคลังเพื่อทำนายความต้องการและรักษาระดับสินค้าคงคลังเพื่อลดขยะและโอกาสที่หายไป
- การเลื่อยไปในการซื้อของใหญ่: ของทำการซื้อที่ไม่จำเป็นเมื่อไหลเงินแน่นและเพิ่มตัวเลือก เช่น เช่าหรือไฟและแบ่งความค่าใช้ให้แต่ละเดือน เพื่อลดความกดดันทางการเงินทันที
การเก็บเงินสำรอง
การกำหนดและการจัดการเงินสำรองเป็นการให้ความมั่นคงทางการเงินในช่วงเวลาที่ไม่แน่นอน
- สร้างเงินสำรอง: จัดสรรส่วนหนึ่งของกำไรเพื่อสร้างเงินสำรอง การเงินสำรองนี้จะเป็นกันชนในช่วงเวลาที่มีรายได้ต่ำหรือค่าใช้จ่ายที่ไม่คาดคะเน ทำให้การดำเนินงานมีความมั่นคง
- ติดตามและเติมเงิน : ตรวจสอบสถานะของเงินสำรองของคุณอย่างเป็นระยะและเติมเงินเมื่อจำเป็น มุ่งหวังที่จะรักษาเงินทุนที่สามารถเป็นพื้นฐานได้ 3 ถึง 6 เดือนของค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน
การจัดการกระแสเงินสดของคุณ
การจัดการกระแสเงินสดอย่างมีประสิทธิภาพเป็นสิ่งสำคัญสำหรับการรักษาธุรกิจให้มีสุขภาพดี การจัดการ กระแสเงินสดที่ไม่ดีอาจทำให้เกิดภาวะฝ่อสถทางการเงินได้อย่างรวดเร็ว แต่กลยุทธ์เหล่านี้สามารถช่วยให้การไหลของเงินเข้ามาตลอดไป:
- ทำนายกระแสเงินสดแบบเป็นประจำ: อัปเดตการทำนายเป็นระยะเดือนเพื่อระบุช่วงเวลาที่มียอดเงินสดเกินหรือขาด. ขยายการทำนายไปจนถึง 12-24 เดือนเพื่อให้มองเห็นตำแหน่งที่ชัดเจนของความต้องการเงินในอนาคต
- ควบคุมเครดิตอย่างเข้มงวด: สร้างกำลังการเงินที่ดีโดยส่งเสริมการชำระเงินอย่างรวดเร็วโดยการจุดประสงค์หรือการเข้มงวดเงื่อนไขเครดิต. ทำการตรวจสอบข้นขวญเครดิตและขอให้มีการฝากประกันเพื่อลดความเสี่ยงในการชำระเงินล่าช้าหรือเกิดปัญหาการชำระเป็น
- การจัดการเจาะจงรายได้เข้า: ใช้ประโยชน์เต็มที่จากเงื่อนไขการชำระเงินกับซัพพลายเออร์โดยไม่ได้ทำให้เสียค่าปรับ. เจาะจงเพื่อได้เงื่อนไขที่ขยายหรืออัตราดีกว่าเพื่อให้มีเงินทองคาใช้ในการดำเนินงาน
- การจัดการสินค้าครบถ้วน: หลีกเลี่ยงสินค้าครบถ่วนที่มันผูกเงินสด ใช้ระบบสินค้าคุณพร้อม (JIT) เพื่อลดค่าคงคลัง. ขยายสินค้าครบถ้วนออกจากการโปรโมชั่นหรือส่วนลดเพื่อปลดเงิน
- ควบคุมค่าใช้จ่ายการดำเนินงาน: ตรวจสอบและควบคุมค่าใช้จ่ายการดำเนินงานเพื่อหลีกเลี่ยงการใช้เงินไม่จำเป็นออกไป นำแนวปฏิบัติงบระดับศูนย์แทนการสมมติถึงการเพิ่มต้นทุนตามปีและตรตรายมีค่าออกไป
- การลงทุนในทุนอย่างมีกำหนด: กำหนดลำดับลงทุนที่ให้ผลลัพธ์ชัดเจนและอยู่ในที่ตั้งเป้าหมายของ กระแสเงินสด. พิจารณาตัวเลือกการจัดหาเงินทุนอื่นสำหรับการซื้ออย่างใหญ่เพื่อหลีกเลี่ยงการใช้หมดค่าสินค้าคงคลัง
- การใช้วิธีการจัดหาเงินอย่างปราณี: เมื่อต้องการเงินมากขึ้นพิธีตัวเลือกเช่นเส้นหยุดหรือการเลือกสร้างใบแจ้งหนี้. ใช้งานวิธีการนี้ได้อย่างมีชอบ้อดังนั้นถ้าอันตราย
- สร้างก้องเงินสด: สร้างเงินสูงสำหรับการจัดการการเปรียบเป็นหรือเกิดสงสุดพลของกระแสเงินสดขั้นต่อ. การสรรหาเงินส่วนจัดการดูให้มั่นคงและลดการตะลานใช้หนักอย่างเทียบด้วยการจัดหาเงินระหว่างต้องแข็งแกรในช่วงเวลาที่ท้ายมาขณะทดลองผ่านหน
ความท้าทายในการพัฒนารายได้ของธุรกิจขนาดเล็กที่พบบ่อย
ธุรกิจขนาดเล็กมักพบอุปสรรคทางการเงินที่เป็นอันตรายต่อความมั่นคงทางการเงินและการเติบโต. การระบุปัญหาเหล่านี้เป็นสิ่งสำคัญในการพัฒนาวิธีการแก้ไขที่สามารถปฏิบัติได้เพื่อแก้ไขปัญหา. ด้านล่างนี้เป็นปัญหาที่พบบ่อยในการนำเงินเข้าและผลกระทบจากปัญหาเหล่านั้น:
การชำระเงินช้า
การชำระเงินจากลูกค้าที่มีการล่าช้าทำให้กระแสเงินสดถูกขัดจังหวะและสร้างช่องโหว่ในเรื่องเงินทุน สิ่งนี้เป็นเรื่องที่ท้าทายมากๆ สำหรับธุรกิจที่ดำเนินการอยู่ในขอบเขตของกำไรหรือมีการเข้าถึงเครดิตอย่างจำกัด
ผลกระทบ: การขาดแคลนเงินสดสามารถทำให้เกิดความยากลำบากในการชำระเงินให้กับผู้จำหน่าย พนักงาน และค่าใช้จ่ายอื่นๆ ทำให้เสี่ยงต่อความสัมพันธ์กับผู้จำหน่าย ทำลายความเชื่อถือของเครดิต และเสี่ยงต่อการล้มละลาย
การเปลี่ยนแปลงความต้องการตามฤดูกาล
การเปลี่ยนแปลงของความต้องการตามฤดูกาลอาจทำให้กระแสเงินสดไม่เสถียร ตัวอย่างเช่น ธุรกิจขายปลีกอาจเห็นการกระทบในช่วงวันหยุด แต่เจอช่วงที่ช้าลงหลังจากนั้น
ผลกระทบ: การแปรวลสามารถทำให้เกิดความยากลำบากในการจ่ายค่าใช้จ่ายคงที่ในช่วงเดือนที่ช้าลง ซึ่งผลทำให้กระแสเงินสดไม่เสถียร
ค่าใช้จ่ายที่ไม่คาดคิด
ค่าใช้จ่ายล่วงล้ำ เช่น ซ่อมบำรุงอุปกรณ์หรือค่าธรรมเนียม ทำให้กองสะสมเงินสดต้องทนทาน ค่าใช้จ่ายที่ไม่คาดคิดเหล่านี้ทำให้กระแสเงินสดต้อนรับและกีดขวางความมั่นคงทางการเงิน
ผลกระทบ: กองสะสมเงินสดที่จำกัดลดความสามารถในการลงทุนในโอกาสหรือปรับตัวให้เข้ากับการเปลี่ยนแปลง ทำเพิ่มความเสี่ยงในการขาดเงินสด
การจัดการสินค้าไม่เหมาะสม
การจัดเก็บสต็อกสินค้าเกินไปจะทำให้เงินเก็บติดอยู่ในสินค้าที่ไม่ขายตั้งแต่เวลานาน ในทางกลับกัน การจัดเก็บสต็อกสินค้าไม่เพียงพออาจส่งผลให้ขายไม่ได้และลูกค้าก็อาจไม่พอใจ
ผลกระทบ: การจัดเก็บสินค้าเกินเขตทำให้เงินสดหมดโดยไม่มีรายได้ ในขณะที่การจัดเก็บสินค้าน้อยทำให้มีรายได้ที่สูญสูญไปและน้อยลงถึงพอกับความไว้วางใจของลูกค้า ลดการกระทํยํอยีของเงินทุนในอนาคต
ค่าใช้จ่ายคงที่สูง
ค่าใช้จ่ายคงที่ที่สำคัญ เช่น ค่าเช่าและเงินเดือน กินส่วนใหญ่ของเงินสด โดยเฉพาะในช่วงเวลาที่มีรายได้ต่ำ
ผลกระทบ: การสูญเสียเงินสดอย่างต่อเนื่องในช่วงเวลาที่หดหู่ จะทำให้ทรัพยากรการเงินต้องทนทรายและเพิ่มความยากจนในด้านการสาธารณะเงินสด
การเติบโตของธุรกิจอย่างรวดเร็ว
การขยายตัวอย่างรวดเร็วต้องการการลงทุนล่วงหน้าในสินค้าคงคลัง อุปกรณ์ และการจ้างงาน ซึ่งมักเป็นไปอย่างรวดเร็วเกินกว่ารายได้ที่เพิ่มขึ้น
ผลกระทบ: ขาดทุนสารสนเข้าในช่วงการเติบโตทำให้ยากที่จะรักษาการดำเนินงานและปฏิบัติหน้าที่ด้านการเงิน
การวางแผนทางการเงินไม่ดี
การจัดการทางการเงินอ่อนแอ เช่น งบการเงินหรือการคาดการณ์ที่ไม่เพียงพอ ทำให้ปัญหากระแสเงินสดแย่ลง
ผลกระทบ: การวางแผนที่ไม่ดี ทำให้ต้องตัดสินใจตามสถานการณ์ ทำให้ยากต่อการคาดการณ์และไขปัญหาทางการเงิน
สรุป
การจัดการกระแสเงินสดที่มีประสิทธิภาพ ช่วยให้เจ้าของกิจการขนาดเล็กมีสมดุลการเงินและความสำเร็จในระยะยาวได้
การติดตามอย่างสม่ำเสมอและปรับกลยุทธ์ให้สอดคล้องกับเงื่อนไขที่เปลี่ยนไป สำคัญสำหรับการรักษากระแสเงินสดที่เชิดเชียวและให้ความแน่นอนในการเติบโต
